Индивидуальный пенсионный план (ИПП): что это и как работает

Индивидуальный пенсионный план — выбор для тех, кто не хочет полагаться только на государство. ИПП — это возможность самостоятельно откладывать деньги на старость. Расскажем, что такое индивидуальный пенсионный план и как он работает.

В статье рассказывается:

Тем, кто хочет сохранить привычный образ жизни на пенсии, придет на помощь ИПП — это инструмент для дополнительного сбережения средств. Расскажем о нем подробнее.

Что такое индивидуальный пенсионный план

ИПП (расшифровывается как «индивидуальный пенсионный план») — это программа, по которой можно самостоятельно отправлять часть своего заработка на будущую пенсию.

Для участия нужно заключить договор с фондом, который занимается управлением сбережениями. Эта организация будет принимать взносы и инвестировать их в различные инструменты фондового рынка.

А когда клиент выйдет на пенсию, ему будут ежемесячно выплачивать оговоренную сумму.

ИПП доступен всем совершеннолетним жителям РФ. Государство стимулирует граждан самостоятельно заботиться о своем будущем, поэтому предоставляет налоговый вычет в размере 13%. Об этом мы расскажем ниже.

Как работает ИПП

Со стороны государства работу НПФ регулирует закон ФЗ-75 «О негосударственном пенсионном обеспечении». Из него можно узнать основные положения о работе фондов.

С точки зрения клиента индивидуальный пенсионный план похож на систему государственного страхования, только более прозрачную. Все деньги, которые вы откладываете для себя, идут на ваш личный счет и будут потрачены на вас.

Клиент заключает договор с фондом на определенный срок и ежемесячно перечисляет указанную в договоре сумму. Фонд инвестирует эти деньги в ценные бумаги. Некоторые организации даже позволяют выбрать стратегию инвестирования.

Деньги можно забрать досрочно, но тогда придется заплатить штраф. А вот если клиент умрет, не дожив до пенсии, то накопления в полном объеме переходят к наследникам, если не предусмотрено иное.

С наступлением пенсионного возраста или при назначении пенсии по инвалидности клиент получает право на выплаты по ИПП. Как правило, можно выбрать период выплат. Чем он дольше, тем меньше сумма. Но есть и другие варианты.

Какими бывают ИПП

Все зависит от требований конкретного фонда. Общие требования законодательства гласят, что негосударственную пенсию нельзя получать досрочно — только после выхода на пенсию.

На рынке есть две схемы выплат — срочные и бессрочные.

При срочных клиент сам выбирает срок. Исходя из него рассчитывают размер ежемесячной пенсии. Остаток инвестируют во время выплаты пенсии, так что платежи могут индексироваться. Если клиент не успел израсходовать деньги до смерти, они переходят наследникам. А если деньги кончились при жизни, то выплаты прекращают.

Бессрочная схема выплат больше похожа на государственную пенсию. Исходя из размера сбережений и предполагаемого возраста дожития определяют величину пенсии. Ее платят до самого конца. Если клиент умирает раньше, чем сбережения заканчиваются, остаток денег уходит фонду. А если средства закончились еще при жизни, то он все равно получает пенсию в установленном объеме.

При бессрочной схеме фонды обычно выставляют более жесткие условия по ежемесячным отчислениям. А при срочной можно инвестировать разные суммы.

Многие фонды лояльно относятся к смене планов и позволяют менять схему выплат и размеры отчислений. Это логично: за десятилетия может всякое случиться, в том числе доход может вырасти или упасть.

Преимущества ИПП

Главное преимущество — налоговый вычет в 13% от государства. Но воспользоваться им могут только те, кто платит НДФЛ. Самозанятые, индивидуальные предприниматели или юрлица этого лишены.

Фактически можно вернуть 13% от всех денег, перечисленных на ИПП, но только в рамках уплаченного НДФЛ. А максимальный размер вычета — 120 000 рублей в год. То есть на руки можно получить 15 600 рублей.

Это дает неплохую дополнительную доходность.

Например, вы ежемесячно отправляете по ИПП 10 000 рублей. А в конце года получаете вычет в 15 600 рублей и тоже отправляете его на ИПП. Таким образом получаете 13% годовых от вложенных средств, и это не считая доходности, которую обеспечит фонд за счет инвестирования.

Другие преимущества:

1. Не нужно думать об инвестировании, фонд возьмет на себя эту работу. Достаточно ежемесячно перечислять деньги.

2. Средства, отправленные на ИПП, не считаются совместно нажитым имуществом. Их не делят при разводе.

3. Эти деньги недоступны кредиторам для взыскания по долгам. Даже если объявить себя банкротом, индивидуальный пенсионный план останется при вас.

4. За количеством денег легко следить, у большинства НПФ есть сайты с личными кабинетами, в которых доступна эта информация.

Недостатки ИПП

Фактически вы передаете свои деньги другим людям и платите им комиссию за то, что они инвестируют за вас. Все то же самое можно сделать через ИИС и также получать налоговый вычет.

Как правило, НПФ практикуют консервативные способы инвестиций, и сверхдоходов можно не ожидать. Такой же (как минимум) доходности можно добиться, инвестируя самостоятельно.

При этом НПФ используют только один инструмент — фондовый рынок. А распоряжаясь своими деньгами, можно лучше диверсифицировать риски. Например, часть средств вкладывать в рискованные, но в перспективе доходные криптовалюты. А другую часть — в надежную недвижимость.