Подписывайтесь на анонсы:
TelegramЛизинг: что это такое и чем отличается от кредита
Если срочно нужен автомобиль или складское помещение, но покупку вы не планируете, присмотритесь к лизингу. В статье расскажем обо всех его особенностях, отличиях от других форм аренды и кредитования.
В статье рассказывается:
Что такое лизинг
Простыми словами, лизинг недвижимости или машины — это аренда с определенными условиями. Особый финансовый инструмент, который позволяет юридическим и физическим лицам использовать имущество для коммерческих целей, не покупая его.
Лизингодатель (владелец имущества) дает лизингополучателю (арендатору) право пользоваться транспортом или недвижимостью в течение определенного срока за регулярную арендную плату.
Важная особенность: по истечении срока договора клиент часто получает право выкупить имущество. Цена обсуждается заранее.
Чтобы сделка состоялась, необходимо заключить договор лизинга. В нем фиксируют все условия, в том числе:
-
срок аренды;
-
размер платежей;
-
правила и условия использования имущества;
-
условия выкупа.
Как это работает
Процесс условно делится на четыре этапа:
-
Выбор актива. Клиент выбирает имущество и владельца, который готов его предоставить.
-
Заключение договора. В нем указывают срок, размер ежемесячных платежей и условия выкупа имущества.
-
Использование. Клиент пользуется активом — транспортом или недвижимостью — и регулярно за это платит.
-
Окончание срока. Как правило, у лизингополучателя три варианта: вернуть актив, выкупить его или продлить договор.
Лизинг — удобный способ приобрести имущество. Чаще всего им пользуются компании и бизнесмены, которые хотят сэкономить на налогах и улучшить управление капиталом. Можно не тратить огромные суммы на покупку — во всяком случае, до истечения срока договора. Поэтому эта услуга так популярна среди предпринимателей: они арендуют, например, несколько транспортных средств, а свободные деньги направляют на развитие бизнеса.
Чтобы привлечь новых клиентов и зарабатывать на текущем трафике, вы можете стать партнером Халвы. Покупатели смогут покупать ваши товары в рассрочку, а Совкомбанк сразу выплатит вам 100% их стоимости. Для магазинов доступно быстрое и удобное подключение в личном кабинете.
Что можно взять в лизинг
Важное условие — арендатор берет что-то в лизинг, чтобы использовать для коммерческой деятельности. Проще говоря, это имущество прямо повлияет на прибыль. Рассмотрим подробнее, какие активы чаще всего арендуют в форме лизинга.
Оборудование и технику
-
Для производства. Предприятия могут обойтись без покупки дорогого оборудования. Это особенно важно на старте, когда есть другие приоритеты по затратам.
-
Для медицинских целей. Клиники и медцентры часто берут в лизинг аппараты и профессиональные инструменты. Благодаря этому они могут предоставлять качественные и современные услуги.
-
Офисную технику и ПО. Компьютеры, серверы, программное обеспечение и другие IT-продукты также часто бывают предметом лизинговых сделок.
Недвижимость
-
Коммерческую недвижимость. Офисные здания, складские помещения, торговые площади и другие объекты можно взять в аренду. Так бизнес сможет расширяться или переезжать без значительных вложений в покупку собственных площадей.
Жилые помещения и земельные участки не могут быть предметом лизинга, даже если их планируют использовать для извлечения прибыли. В таком случае доступна только форма стандартной аренды.
-
Производственные и складские помещения. Предприятия могут арендовать гаражи и склады для своих товаров. Так можно оптимизировать операционные расходы и гибко адаптироваться к условиям рынка.
Транспортные средства
-
Легковые и грузовые автомобили. Они популярны среди частных лиц и предприятий, которые хотят обновить автопарк без больших финансовых вложений.
-
Спецтехнику. Строительные и сельскохозяйственные машины, прицепы, погрузчики и так далее — все это также доступно в лизинг. Актуально для проектных заказов с ограниченным бюджетом.
-
Железнодорожный транспорт. Чтобы наладить логистику, предприятие может взять в лизинг несколько грузовых вагонов.
-
Воздушный и водный транспорт. Самолеты, вертолеты, яхты и корабли — также частые предметы лизинга. Это дорогостоящие активы, но предприниматели могут пользоваться ими с минимальными стартовыми вложениями.
Разновидности лизинга
Рассмотрим каждый вид лизинга более подробно, чтобы вы смогли обдумать, насколько они подойдут вашей ситуации.
Операционный
По сути, такой лизинг — краткосрочное соглашение, при котором актив возвращается арендодателю по истечении срока договора.
Его часто используют для аренды автомобилей, оборудования и других активов, которые нужно регулярно обновлять.
Преимущества |
Недостатки |
Низкие ежемесячные платежи по сравнению с финансовым лизингом |
В долгосрочной перспективе может оказаться дороже, чем покупка |
Обслуживание и ремонт актива обычно лежит на плечах владельца |
По окончании срока операционного лизинга имущество нельзя выкупить |
Налоговые льготы, так как платежи — это, по сути, операционные расходы |
Небольшое производственное предприятие «Неопром» взяло два грузовика в лизинг. Их использовали три года, при этом в договоре четко была обозначена цель: доставлять готовую продукцию в магазины партнеров.
По истечении срока лизинга «Неопром» вернул лизингодателю оба грузовика и вскоре купил машины других моделей.
Финансовый
Долгосрочное соглашение, которое обычно охватывает бóльшую часть срока службы. В конце срока можно выкупить авто или недвижимость по заранее оговоренной цене.
Преимущества |
Недостатки |
Возможность выкупить имущество |
Более высокая общая стоимость из-за процентов |
Экономия на уплате налога на прибыль |
Лизингополучатель сам обслуживает и ремонтирует имущество |
Можно обойтись без залога |
Строительная компания «СтройДом» хочет купить экскаватор для расширения парка техники, но свободных денег нет.
«СтройДом» на пять лет берет в лизинг новый экскаватор напрямую у производителя. Затем каждый месяц отдает фиксированную сумму, которая включает часть стоимости спецтехники и процент за пользование.
По истечении срока лизинга «СтройДом» имеет право выкупить экскаватор за остаточную стоимость, которая значительно ниже рыночной цены новой машины.
Обратный
В этом случае организация сначала продает свое имущество, а потом его же берет в лизинг у покупателя. При этом имеет право в дальнейшем выкупить обратно.
Благодаря такому методу у компании появляются свободные средства, при этом она продолжает пользоваться активом.
Преимущества |
Недостатки |
Появляются средства, которые можно направить на другие нужды бизнеса |
Утрата права собственности |
Используется то же самое имущество, в большинстве случаев беспрерывно |
Более высокие платежи, содержать само имущество станет дороже |
Компания «ТрансГруз» занимается логистикой и владеет большим парком грузовых автомобилей. Но объемы перевозок временно снизились, поэтому оборотных средств не хватает.
Чтобы не уйти в минус, «ТрансГруз» продает один из своих грузовиков по договору на обратный лизинг. Лизинговая компания покупает фуру у «ТрансГруза» и сразу передает ее обратно в пользование на три года.
По условиям договора, транспортная организация каждый месяц выплачивает часть стоимости грузовика и процент за пользование. По истечении срока лизинга «ТрансГруз» может выкупить машину обратно за оговоренную заранее сумму.
Компания продала свое имущество, но все равно продолжает им пользоваться и зарабатывать на нем.
С выкупом
При таком подходе клиент обязуется выкупить арендованное имущество по окончании срока. Условия обычно оговаривают заранее.
Преимущества |
Недостатки |
Гарантированный переход права собственности в пользу арендатора |
Выкуп может быть невыгодным, если со временем рыночная стоимость имущества упадет. Но отказаться не получится |
Прозрачность и предсказуемость условий сделки |
Организация по благоустройству территорий «ЧистоГород» хочет купить новую машину для сбора отходов, но денег на покупку нет.
Тогда «ЧистоГород» обращается за помощью в лизинговую компанию. Она покупает конкретное транспортное средство, на которое указал арендатор. По условиям, лизингополучатель будет вносить оплату каждый месяц в течение пяти лет. В эти платежи входит часть стоимости машины и небольшой процент за услугу.
По истечении срока лизинга «ЧистоГород» выкупил автомобиль — и заплатил немного меньше рыночной стоимости. Это оказалось выгодно, так как машина все еще была в хорошем состоянии.
Чем лизинг отличается от кредита
Разберем отличия двух финансовых инструментов на примере такси.
Допустим, вы ИП, хотите взять новое авто, но денег не хватает. Есть два варианта:
-
Оформить кредит.
-
Взять машину в лизинг.
В первом случае вы обращаетесь в банк, получаете одобрение на сумму и срок кредитования. Условие — проценты, которые вы платите за пользование кредитом (не имеет значения, какой тип вы выберете — денежный или автокредит).
Главное здесь, что машина станет вашей сразу после покупки. С другой стороны, на вас сразу падают расходы на ее эксплуатацию.
Лизинг — это форма аренды и здесь совсем другой принцип. Предположим, вы не хотите брать кредит и арендуете транспорт у лизингодателя. Платите ему каждый месяц за право пользования.
Автомобиль официально принадлежит лизинговой компании. Вы должны пользоваться им согласно заранее оговоренным правилам. В конце срока договора вам могут дать выбор: вернуть машину обратно или заплатить дополнительную сумму и переоформить право собственности на себя. Скорее всего, цена будет ниже рыночной.
Итак, в чем ключевая разница кредита и лизинга:
-
В случае с кредитом машина становится вашей сразу. А в случае с лизингом — только при определенных условиях, если решите ее выкупить, когда закончится действие договора.
-
Когда берете кредит, выплачиваете сумму плюс проценты за использование. В лизинге платите за право использовать чужое имущество, а иногда и за дополнительные услуги, например техобслуживание.
-
Для компаний, которые используют лизинг или кредит для бизнеса, есть разница в налогах и других финансовых вопросах.
Выбор зависит от того, что вам важнее: получить актив сразу или просто иметь возможность им пользоваться, не становясь полноправным владельцем.
Так или иначе, не лишней будет поддержка надежного финансового партнера. С Халвой сотрудничают тысячи магазинов по всей России, маркетплейсы, автомастерские и многие другие. Удобно приобрести все нужное в рассрочку и сразу пустить на нужды бизнеса.
Что выгоднее: лизинг или кредит
В конечном итоге нужно просто сравнить оба предложения и выбрать наиболее подходящий вашему бизнесу. С этим мы тоже поможем.
Кредит |
|
Преимущества |
Недостатки |
Переход имущества в собственность сразу после покупки. Можно им распоряжаться по своему усмотрению |
Первоначальный взнос может быть неподъемным для начинающего бизнеса или частного лица, ограниченного в средствах |
Возможность капитализации актива, то есть увеличения его стоимости. Это особенно важно, например, для недвижимости |
Высокие процентные ставки влияют на реальную стоимость имущества, особенно когда кредит выдан на длительный срок |
Вывод: кредит больше подходит, когда у вас есть первоначальный взнос, вы планируете в течение длительного времени распоряжаться имуществом по своему усмотрению и без ограничений.
Лизинг |
|
Преимущества |
Недостатки |
Меньший начальный взнос по сравнению с кредитом. Поэтому лизинг более доступен бизнесу с ограниченным бюджетом |
Высокая конечная стоимость актива часто превышает его покупную цену на момент оформления лизинга. Причина — регулярные платежи, которые нужно учитывать в расходах |
Налоговые выгоды: платежи часто можно списать как операционные расходы |
Существуют ограничения в использовании определенных видов имущества. Например, предельный пробег автомобиля или внеплановые техосмотры |
В конце срока можно выкупить актив, продлить использование или вернуть собственнику |
Имущество подходит только для определенных коммерческих целей, прописанных в договоре |
Вывод: лизинг может быть выгоднее, когда мало свободных средств, но требуется новая машина, помещение или оборудование и нужны налоговые льготы.
В любом случае, прежде чем принимать решение, проанализируйте свои возможности, взвесьте все плюсы и минусы, оцените перспективы роста бизнеса. И повышайте финансовую грамотность вместе с «Халва Медиа».
Вся информация о ценах, партнерах и тарифах актуальна на момент публикации статьи.
Действующие магазины-партнеры Халвы
с бесплатным обслуживанием
- До 15% на остаток собственных средств
- До 10% кешбэк с подпиской «Халва.Десятка»
- Более 250 000 магазинов-партнёров
- Снятие наличных в рассрочку
Хотите узнать, что действительно волнует авторов и редакторов Халва Медиа?
Подписывайтесь на наш телеграм-канал