За что мы платим налоги государству и можно ли их не платить

«Нет никаких государственных денег, есть только деньги налогоплательщиков» — в этой легендарной фразе Маргарет Тэтчер когда-то выразила истину, которую многие не осознают. Разбираемся, зачем государству необходимы налоги и что будет, если скрывать доходы.

В статье рассказывается:

Зачем государству нужны налоги

За что мы платим налоги? Все общественные блага, которые государство предоставляет своим гражданам, создаются на общественные деньги. 

На что идут налоги:

• бесплатная медицина и образование;
• поддержка национальной экономики;
• социальные программы (доступное жилье, пособия, выплаты);
• меры гражданской обороны и защита от ЧС природного и техногенного характера;
• поддержка бизнеса (гранты и льготы для предпринимателей); 
• охрана порядка;
• развитие городской инфраструктуры;
• культурные программы; 
• здравоохранение (пример — меры по борьбе с недавней пандемией);
• развитие оборонной сферы.

Без налоговых сборов теряется сам смысл существования государства как формы устройства общества. Ведь для любых его инициатив нужны большие деньги. Куда еще идут налоги в России? На поддержание государственного аппарата — обеспечение его товарами, услугами, выплату зарплаты сотрудников и так далее. 

Состояние налоговой сферы в России 

За уплатой налогов следит Федеральная налоговая служба. За последнее десятилетие в ее работе были достигнуты большие успехи. Такое явление, как серая зарплата в конверте, постепенно уходит в небытие. Многие данные о выручке предприятий передаются в ФНС автоматически. 

Уклоняться от налогов становится все сложнее. Власти также упростили выход физлиц-предпринимателей (репетиторов, швей, парикмахеров и так далее) из серой зоны — теперь они парой кликов могут оплатить небольшой налог и легализовать свои доходы.

Главное в налогах — соблюдение баланса. С одной стороны, они должны приносить достаточно денег в казну, с другой — не тормозить развитие экономики. Важно постоянно анализировать адекватность налоговых ставок и инструментов, чтобы они отвечали и требованиям сегодняшнего дня, и стратегическим целям развития страны. 

Вот почему уровни налоговой нагрузки и принципы формирования налоговой базы в разных странах сильно отличаются. Например, в Армении прибыль до 64 000 $ вообще не облагается налогами, а в США, Европе и Австралии действуют прогрессивные ставки вплоть до 55%. 

В последнее время много спорят о том, стоит ли вводить прогрессивную шкалу в России. Однако сделать этого пока не позволяют большой разрыв между богатыми и бедными и медленное формирование среднего класса.

В 2021 году все же были сделаны первые шаги в этом направлении. Те, чей доход превышает 400 000 рублей в месяц, теперь платят НДФЛ в размере 15%, а не 13%. Однако, по данным Росстата, количество таких людей в стране ничтожно мало — порядка 0,4% населения.

Наши социальные программы работают еще не идеально. Но и налоговые поступления, которые идут на меры поддержки, в России пока невысокие в сравнении с развитыми экономиками.

Финансовая напряженка — не повод просрочить очередную уплату налогов. Но что, если прямо сейчас вы выплачиваете несколько кредитов? На помощь придет карта «Халва»! Открыв ее, вы сможете рефинансировать все задолженности в одну и получить пролонгированный период для полного расчета.

Можно ли обойтись вообще без налогов 

Встречный вопрос — а можно ли обойтись без общественных благ? Ведь за что мы платим налоги, если не за них. Все государственные инициативы существуют на деньги граждан. Не все из них коммерчески выгодны и заинтересуют бизнес настолько, чтобы вкладываться без отдачи. 

Без налогов придется на кого-то переложить десятки и сотни различных функций государства. В том числе такие серьезные, как охрана порядка и защита государственных границ. Кроме того, даже города требуют централизованного управления — на него тоже идут наши налоги.

Какие налоги платят граждане — кратко

Мы разобрались в том, для чего налоги нужны. А теперь давайте посмотрим, что к ним относится. 

В широком смысле налоги — это любые невозвратные платежи граждан и компаний в бюджет. Они могут быть федеральными, региональными и местными.

Федеральные — самая большая группа. Сюда относятся:

• взносы от выручки частных компаний — стандартная ставка 20%, но некоторые сферы имеют льготы, например IT и сельское хозяйство;
• НДС — пошлины, включенные в себестоимость продукции. Стандартная ставка — 20%, но есть льготы на некоторые продукты питания, на детские товары, книги и т. д.; 
• акцизы на товары определенных категорий — сегодня это бензин, табак, алкоголь, ювелирные изделия, авто и т. д.;
• госпошлины — фиксированные суммы взносов с разных услуг;
• стандартные налоги с доходов физлиц (13%).

Налоги бывают прямыми и косвенными.

К прямым относятся:

• налоги на доходы физических лиц (не только от официальной работы, но также из других источников: сдачи недвижимости в аренду, выигрышей, средств, заработанных за рубежом и т. д.); 
• налоги на имущество физических лиц (недвижимость); 
• налоги на доходы организаций; 
• налоги на имущество организаций; 
• земельные и транспортные налоги. 

Косвенные — это, прежде всего, НДС, который уже включен в стоимость товаров.

Делать взносы в казну с технической точки зрения несложно. Благо способов взимания налогов всего три:

• Кадастровый. Собственнику выставляют счет за владение недвижимостью. 
• Декларационный. Раз в год граждане сдают налоговую декларацию.
• До получения дохода. Пример: предприниматель на «упрощенке» вносит свои средства до получения прибыли.

Еще несколько лет назад незаконные методы уменьшения налоговой базы были массовым явлением. Сегодня нарушать законы в области налогообложения становится все сложнее. Государственные инстанции и частные организации активно обмениваются данными о финансовых потоках граждан и компаний. Многие процессы автоматизированы, и случаи нарушений выявляются довольно быстро. Не стоит надеяться на то, что продажа жилья, авто или, например, получение наследства пройдет мимо государственных органов. 

Налоги — не лучший способ сэкономить. Куда выгоднее сберегать свои деньги и даже зарабатывать на ежедневных потребностях. Поможет в этом карта «Халва» для шопинга. Она откроет доступ к покупкам с повышенным кешбэком или в рассрочку* в 250 000 магазинов-партнеров по всей России. 

Что делает государство, если граждане не платят налоги

Если вы работаете как наемный сотрудник, отчисления в налоговую от вашего лица производит работодатель. В остальных случаях до 1 апреля надо самостоятельно заполнить и сдать декларацию, а до 1 декабря сделать все очередные взносы в ФНС.

Онлайн это можно сделать двумя способами: 

• на сайте ФНС через сервис «Личный кабинет налогоплательщика»;
• на Госуслугах. Для этого нужна подтвержденная учетная запись.

Если вовремя не подать данные, первой мерой станет штраф в размере 5% от начисленной суммы. В случае если просрочка затянется на срок более 180 дней, штраф поднимется до 30%.

Умышленное сокрытие доходов влечет штраф до 40% от суммы налога. Незнание закона не освобождает от ответственности. Для того чтобы доказать, что вашей вины в просрочке оплаты нет, придется потрудиться. Как минимум заполнить уточняющую декларацию и быть готовым дать подробные объяснения. 

Меры, применяемые к физическим лицам: 

• ограничение свободы от 4 месяцев до 3 лет;
• общественные работы в течение 1–3 лет;
• пени в размере 1/300 ставки за день просрочки;
• штрафы до 500 000 рублей.

Меры, применяемые к компаниям (должностным лицам и учредителям):

• лишение права работать на этой должности сроком до 3 лет;
• ограничение свободы до 6 лет;
• общественные работы до 6 лет;
• пени и штрафы до 500 000 рублей.

Объем задолженности имеет большое значение. Но даже неуплата особо крупных сумм не означает, что сразу последуют самые жесткие меры. ФНС неоднократно направит требования физическому лицу или организации, напомнит о необходимости выполнения гражданского долга. Возможность исправиться будет, и не раз. 

Тем, кто провинился впервые, госорганы идут навстречу. Уголовная ответственность может не наступить, если полностью оплатить всю сумму с включенными в нее пенями и штрафами. 

Теперь вы знаете, на что тратятся налоги и почему не стоит скрывать доходы.

Подробно о том, какие меры следуют со стороны государства, если не выполнять требования налогового законодательства, можно почитать в статье 198 Уголовного кодекса РФ. 

Вся информация о ценах, партнерах и тарифах актуальна на момент публикации статьи.
Действующие магазины-партнеры Халвы