2-НДФЛ: когда нужна справка о доходах

Справка 2-НДФЛ подтверждает доход и нужна для кредита, налогового вычета, визы или пособий. Раньше ее выдавал только работодатель, теперь справку можно получить онлайн. Рассмотрим несколько историй, когда она пригодится и где ее взять.

В этой статье:

1. Как выглядит справка 2-НДФЛ
2. Как получить справку 2-НДФЛ
3. Когда нужна 2-НДФЛ

Как выглядит справка 2-НДФЛ

Обратите внимание, что с 2021 года справка 2-НДФЛ упразднена. Сейчас она называется «Справка о доходах и суммах налога физического лица» ― это то же самое. В ней бухгалтер обязательно указывает следующее:

• Сведения о работодателе

• Название компании (например, «ООО Ромашка»)
• ИНН и КПП организации (например, 7701234567 / 770101001)
• Юридический адрес (например, г. Москва, ул. Ленина, д. 10)

• Данные сотрудника

• ФИО
• Паспортные данные
• Дата рождения и гражданство

 

• Сумма дохода и налоговые вычеты

• Доход по месяцам
• Примененные налоговые вычеты
• Общая сумма дохода за год

• Удержанный налог

• Сумма НДФЛ
• Дата и суммы выплат

На физической копии документа обязательно должны быть подпись бухгалтера и дата выдачи. Без них он считается недействительным.

Как получить справку 2-НДФЛ

Она может пригодиться в разных ситуациях — оформить ее тоже можно по-разному.

Официально трудоустроенному

Татьяна давно мечтала о путешествии в Италию. Она тщательно спланировала маршрут: Рим, Флоренция, Венеция, и уже купила билеты. Оставалось только одно — получить визу.

Когда она изучила список документов, оказалось, что итальянский визовый центр в Москве ужесточил требования. Помимо стандартного пакета, требовались:

1. 2-НДФЛ за последние полгода.
2. Выписка из электронной трудовой книжки за десять лет.

Татьяна работала официально, поэтому она знала, что 2-НДФЛ можно получить через работодателя.

Справку 2-НДФЛ выдают в бухгалтерии компании. Работодатель обязан предоставить ее в течение трех рабочих дней.

Как Татьяна получила выписку из электронной трудовой

Выписку можно скачать на сайте Социального фонда (СФР):

1. Вошла в личный кабинет СФР.
2. Выбрала «Заказ электронных справок».
3. Указала период — десять лет.
4. Скачала документ за пару минут.

Если бы Татьяна не работала официально, визовый центр потребовал бы копию трудовой книжки за три года.

Татьяна быстро все оформила и успела подать документы на визу вовремя. Через пару недель паспорт с заветным штампом был у нее на руках. Теперь впереди ее ждали римский Колизей и прогулки по каналам Венеции.

Самозанятому

Петя — дизайнер-фрилансер. Несколько лет назад он зарегистрировался как самозанятый, чтобы официально работать с клиентами и не беспокоиться о налогах. Он привык, что все платежи идут через приложение «Мой налог», а государство автоматически рассчитывает его налог на профессиональный доход (НПД).

Однажды Петя решил взять ипотеку. Он обратился в банк, но столкнулся с неожиданной проблемой: для рассмотрения заявки требовалась 2-НДФЛ — стандартный документ, подтверждающий доход работника.

Cамозанятые не получают справку 2-НДФЛ — этот документ выдают только официально трудоустроенным сотрудникам, с которых работодатель удерживает НДФЛ. 

Какую справку может получить самозанятый

Вместо 2-НДФЛ самозанятые могут запросить справку о доходах через приложение «Мой налог» или в личном кабинете ФНС. Она показывает, сколько денег поступило на счет за выбранный период, а также сумму уплаченного налога.

Петя решил сделать все сам:

1. Открыл «Мой налог» на телефоне.
2. Перешел в раздел «Прочее» → «Справки».
3. Выбрал «Справка о доходах» и указал период — последний год.
4. Нажал «Запросить» и через минуту получил документ в формате PDF.

В справке самозанятого нет работодателя — только информация о доходах и налогах. Документ можно получить моментально в приложении без запроса у третьих лиц. Он также имеет юридическую силу, так как заверяется электронной подписью ФНС.

Как Петя получил одобрение на ипотеку

Петя отправил справку в банк, но менеджер попросил еще один документ — выписку о постановке на учет в качестве самозанятого. Это подтверждало его официальный статус.

Петя снова зашел в приложение «Мой налог», запросил справку о регистрации и через пару минут отправил ее в банк. Спустя несколько дней он получил одобрение ипотеки и смог купить свою первую квартиру.

Хотя самозанятые не получают 2-НДФЛ, у них есть другие документы, подтверждающие доход. Их можно быстро оформить онлайн и предъявить в банках и других учреждениях. 

В декрете

Маша работала бухгалтером несколько лет, но после рождения ребенка ушла в декретный отпуск. Пока она воспитывала малыша, вместо зарплаты Маша получала пособие по уходу за ребенком.

Получать выплаты от государства проще с картой «Халва» — с ней доступны бесплатное обслуживание, приятный кешбэк и рассрочка в магазинах-партнерах и на маркетплейсах.

Однажды Маша решила подать заявку на налоговый вычет за покупку квартиры, которую она оформила еще до декрета. Для этого ей нужно было подтвердить свои доходы и налоги за последние годы, пока она работала. Поэтому Маша пошла получать справку о доходах физического лица по форме 2-НДФЛ.

Как Маша получила 2-НДФЛ

Сначала Маша решила уточнить, где взять справку 2-НДФЛ. У нее было два варианта:

1. Запросить у работодателя — если нужна справка за период работы.
2. Заказать на Госуслугах или в ФНС — если нужна электронная версия.

Поскольку Маша уже была в декрете и не могла прийти в бухгалтерию, она получила справку 2-НДФЛ онлайн:

1. Зашла на сайт госуслуг и авторизовалась.
2. Перешла в раздел «Доходы и налоги».
3. Выбрала запрос «2-НДФЛ за последние три года».
4. Дождалась уведомления о готовности.
5. Скачала архив с документами (PDF и XML с электронной подписью).

Через несколько минут все было готово. Документ осталось передать в налоговую для оформления вычета.

Справка подтвердила, что до выхода в декрет Маша платила налог на доходы (НДФЛ). Это позволило ей вернуть часть уплаченного налога за покупку квартиры.

Что делать, если справка о доходах нужна во время декрета

Если бы Маша хотела подтвердить текущие выплаты (например, для оформления пособий или кредита), ей потребовалось бы подтверждение из Социального фонда (СФР), так как декретные пособия не облагаются НДФЛ и не отражаются в 2-НДФЛ.

Чтобы получить такую справку, нужно:

1. Зайти в личный кабинет на сайте СФР.
2. Выбрать «Заказ электронных справок» → «Новый запрос».
3. Указать период выплат.
4. Получить документ онлайн в течение нескольких минут.

Когда нужна 2-НДФЛ

 Она нужна в следующих случаях:

• Оформление кредита, займа или ипотеки

Банк всегда требует подтверждение дохода, чтобы оценить вашу платежеспособность. Например, при подаче заявки на ипотеку банк запросит документ за последние 6–12 месяцев.

• Получение налогового вычета

При покупке квартиры, оплате обучения или лечения можно оформить налоговый вычет. Для этого потребуется 2-НДФЛ, чтобы подтвердить уплаченные налоги.

• Оформление визы

Консульства некоторых стран (например, США, Великобритании) требуют доказательства финансовой состоятельности. 2-НДФЛ подтверждает стабильный доход.

• Оформление социальных пособий

Если вы подаете документы на пособие по безработице или детские выплаты, центры занятости и соцзащиты могут запросить справку о доходах.

• Судебные разбирательства

При разводе, разделе имущества, назначении алиментов 2-НДФЛ может пригодиться для расчета платежей.

• Назначение пенсии

При выходе на пенсию пенсионный фонд учитывает официальный доход за определенные периоды. 2-НДФЛ нужна для уточнения начислений.

• Установление опеки

Если вы оформляете опекунство над ребенком или недееспособным человеком, органы опеки вправе потребовать документ о доходах.

Сейчас 2-НДФЛ можно получить онлайн — без походов в бухгалтерию. 

Если вы самозанятый или в декрете, есть другие документы, которые помогут подтвердить ваши доходы. Если планируете оформить кредит, вернуть налог или получить визу, лучше заранее позаботьтесь о справке, чтобы избежать лишних хлопот.